晋中医计函〔2012〕14号

关于编报2013年度部门经费预算的通知

学校各部门：

根据《山西中医学院财务预算管理办法》的有关规定和财务预算管理工作的重点，为做好2013年各部门经费预算编制工作，现就有关事项安排如下：

一、预算编制的原则

1、统筹兼顾，量入为出，突出重点，集中财力办大事。

2、提高预算编制的完整性和准确性。

3、体现绩效性。

4、厉行节约，勤俭办事，牢固树立过紧日子的思想。

二、预算编制的内容和相关规定

1、统管经费：由学校统一支配，实行“宏观控制，微观调剂”的管理模式，涉及部门有党院办、团委、学生处、教务处、人事处、计财处、保卫处、基建处、总务处、离退处、研究生部、继续教育学院、实验管理中心等，各部门要根据工作实际情况，认真测算，合理安排2013年度各项支出预算（样表一附后）。

2、部门包干经费：按照“定额控制，预算包干，超支不补，结余留用”的管理办法，以学校批复各部门2012年度控制数作为2013年额度控制数，合理编制分项预算（样表二附后），其中：

（1）2012年度各部门包干经费结余部分将于2013年3月份追加；

（2）业务接待费原则上不得超过包干总额的2%；

（3）学生活动费原则上不得低于50元/生；

（4）从2013年起，教学组织管理费将按照本部门承担学校所有的教学工作量核定，包括研究生、本科、高职、成人教育等。改变2012年按部门教师人数核定的办法，本项经费由计财处暂按每个教学单位1万元的基数下达，具体数额待课时数确定后按学期分两次核定下达；

（5）科研组织管理费不在此次预算编制范围内，包干额度由计财处根据本部门科研管理费提取总额的20%于每个季度末另行下达；

（6）部门创收经费不在此次预算编制范围内，包干额度由计财处根据本部门创收收入统计按比例核算后，于每个月末另行下达。

（7）根据2012年各部门校内项目经费支出的实际情况，计财处在2013年将有关部门的部分校内项目经费调整纳入部门包干经费统筹使用。

3、校内项目经费：实行“经济活动立项审批”管理模式，先立项，后使用，安排原则为“先重点项目，后一般项目”（样表三、四附后）。项目经费预算的申报必须做到论证充分、预算合理，不得虚报。对于预算开支不合理、预算申报不明确、填写内容不完整的项目，将不予立项。

三、预算编制的要求

1、各部门负责人要高度重视部门经费预算编制工作，切实履行主体责任，积极组织本部门相关人员科学合理的编制2013年度经费预算，保证学校重点建设项目，提高资金使用效益，促进学校健康有序发展。

2、从严从紧编制预算。学校各部门要严格控制“人、车、会”、“招待”等经费的支出，严格公务支出管理。

3、各部门要根据自己的实际情况以及2013年度工作发展计划、任务，认真测算填报，避免虚报、漏报。

四、填报时间及其他事项

1、各部门请务必于2012年12月20日前将预算编制报表的纸质版1份（盖部门公章）和电子版（计财处网页下载）报送计财处。预算编制中存在的问题，请及时与计财处郝老师联系，电话2272003。

2、根据省财政厅统一要求和学校决算需要，请各部门于2012年12月15日之前将审批手续齐全的报销申请单提交计财处。

                               计财处

2012年12月7日