关于编报2016年度部门经费预算的通知
晋中医计函〔2016〕1号
关于编报2016年度部门经费预算的通知
学校各部门：
2016年，是全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕省委省政府“六大发展”战略要求，坚持稳中求进的关键之年，也是“十三五”的开局之年，全校要积极落实国家财政政策，依法理财，坚持“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，深化预算管理制度改革。为做好2016年度各部门经费预算编制工作，根据《山西中医学院财务预算管理办法》相关规定，现就有关事项安排如下：
一、预算编制原则
1、厉行节约，勤俭办事，压缩一般性支出；
2、优化支出结构，保障重点支出；
3、增强支出责任，强化预算绩效；
4、预算编制科学合理，完整准确。
二、预算编制的内容和相关规定
（一）统管经费：实行“宏观控制，微观调剂”的管理模式，内容包括：按照国家工资政策及国家有明确规定的人员支出（包含精神文明奖）、教育教学支出、学生奖助勤支出、用于全校公共运行支出等常规性支出。各部门要根据国家政策及学校实际情况，结合上一年度的实际支出，认真编制2016年度各项支出预算，包括：
1、值班、加班费：（1）学校统一安排的值班、加班，由党院办测算后列入本部门预算；（2）行政、教辅部门自行安排的值班、加班：各部门应加强对各项工作的统筹安排和日常管理，提高工作效率，按时保质保量完成工作任务。原则上不安排加班，确因工作需要须加班，各部门可通过轮休、调休等方式合理安排。因重大工作任务必须加班并连续加班时间较长的，经部门申请，人事处审核，校党委书记或校长批准后，学校适当给予加班费，并入校内绩效一同发放。
2、奖励性绩效：经上级部门及学校考核优秀人员的奖励性绩效列入人事处部门预算；考核优秀辅导员的奖励、表彰列入学生处部门预算。
（二）部门包干经费：分为一般办公经费部门包干和校内绩效部门包干两部分，实行“定额控制，预算包干，超支不补，结余留用”的管理办法。学校为进一步加强校院二级管理，释放足够的自主权，充分调动全校教职工的主观能动性，加快推进学科建设、专业建设、科学研究与教学改革工作，增强办学实力，提升办学水平，提高工作效率和质量，2016年部门包干经费除包括以前年度一般项目外，将校内绩效工资部分也纳入包干范畴（仅指基础医学院、中医临床学院、针灸推拿学院、中西医结合临床学院、中药学院、护理学院、医药管理学院、傅山学院、制药与食品工程学院、国际教育中心、人文学院、体育部等12个部门，行政、教辅部门仍由学校统一管理）。由于2016年预算变动比较大，时间紧，任务重，根据实际工作需要分两步进行编报，具体为：
第一步：编报办公费、差旅费、教学组织管理费、学生活动费、劳务费等项目（上述项目中不能支出校内人员费用，劳务费仅指聘请校外专家讲座、评审等费用），与统管经费、项目经费于2016年2月29日前一同上报。
第二步：编报校内绩效工资，除国家工资政策以外的所有校内人员费用全部纳入绩效工资范畴，按照相关规定考核后定时集中发放，其他个人收入报酬不再单独发放。学校计财处将于2016年3月上旬会同相关职能部门进行测算，交各二级学院审核无误后，于2016年4月30日前上报，学校将根据各二级学院实际情况予以一定比例上浮下达预算，具体内容包括：
1、原由人事处统一发放的岗位津贴、任务津贴、交通误餐补助及节日福利等绩效部分，经人事处测算审核后列入部门预算（按全年度预算）。
2、原由教务处、研究生部、继续教育学院统一发放的课时、考务绩效以及导师津贴、研究生培养经费等，经相关部门测算审核后列入部门预算（按半年度预算）；
中药学院、制药与食品工程学院、医药管理学院、人文学院发放的实习指导、评审等人员费用折算课时数，纳入课时绩效，经教务处审测算核后列入部门预算。
3、原由学科办统一发放的学科带头人津贴，经学科办测算审核后列入部门预算，同时核减相应学科经费预算（按全年度预算）。
4、原由学生处、研究生部、继续教育学院统一发放的辅导员绩效，经学生处等相关部门测算审核后列入部门预算（按全年度预算）。
5、原由科技处统一发放的科研绩效，经科技处测算评定后列入部门预算（按2014年、2015年两个年度预算）。
6、原由人事处统一发放的教研室、实验室主任（副主任）津贴及保健费，经人事处测算审核后列入部门预算（按全年度预算）。
7、讲座、评审费：部门因开展教学、科研及学生活动等需聘请校内相关业务部门专家所发生的人员费用，按照2015年开展情况测算列入部门预算（按全年度预算）。
8、其他未考虑到的人员绩效部分，在绩效发放前由各二级学院提交申请，计财处汇总上报，经学校领导同意后，追加列入部门预算。
9、按半年度预算部分，计财处将在7月下旬予以测算追加下半年度预算。
（三）校内项目经费：实行“经济活动立项审批”管理模式，安排原则为“先重点项目，后一般项目”，各部门要进行有效排序，优先安排重点项目、急需项目和可行的项目。项目经费预算的申报必须做到依据充分、详细测算、预算合理，对于论证不充分、申报不明确、内容不完整的项目，将不予立项。
（四）其他：1、关于设备、办公家具购置的申报：依据《省级行政单位资产配置标准》（晋财资〔2014〕38号）规定认真编报采购计划，原则上在年中不予新增；2、根据《政府采购法》和《山西省省级政府集中采购目录及采购限额标准》规定，在集中采购目录以内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务须办理政府采购手续，包括各部门的学生活动用品、实验耗材、印刷、办公家具、教学科研仪器设备、维修工程等均纳入政府采购范围。凡属于政府采购项目，均需汇总填列“2016年度政府采购汇总表”，并注明使用经费类型。3、使用科研经费购买实验材料及器具，单笔达1万元，需报设备处集中采购。
三、预算编制的要求
1、各部门要高度重视，加强领导，精心组织，认真落实预算编制的各项要求，确保学校年度工作目标和重点建设项目，促进学校各项事业健康有序发展。
2、贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》、中央八项规定和国务院“约法三章”要求，压缩会议费、培训费、“三公”经费、业务管理费等支出。坚持勤俭办一切事业。
3、各部门编制预算时，项目名称和个数要精炼，不要只是简单罗列。教育法规或上级部门明确规定经费保障要求的，应单独列示此项目（如宣传部的精神文明建设专项经费、思政部的思政学习专项经费等，严格按有关规定执行）。
4、一般部门包干经费的编制不高于2015年的额度，特殊情况另附说明。
5、职工、学生人数均以2015年底实际在校人数为准。
四、填报时间及其他事项
1、各部门请务必于
2、预算编制中存在的问题，请及时与计财处郝老师联系，电话 3179781。
附件：2016年度经费预算表
计划财务处